Разобраться в налогах 2021. Марафон [Светлана Беляева]

Разобраться в налогах 2021. Марафон [Светлана Беляева]

Руководство по налогам для тех, кто:

• Стремится стать главным бухгалтером, финансовым директором, руководителем налогового департамента, профессиональным налоговым консультантом, аудитором.
• Хочет профессионально разбираться в налогообложении.
• Планирует открыть собственную бухгалтерскую или консалтинговую компанию.
• Хочет быстро вернуться в профессию после длительного перерыва.
• Хочет профессионально работать с налогами, отстаивать свою позицию перед аудиторами и налоговыми органами.

В рамках Марафона разберемся:

Налог на прибыль

Спойлер

• Алгоритм расчета налога. Классификация доходов и расходов. Необлагаемые доходы. Неучитываемые расходы. Плательщики налога.
• Внереализационные доходы и расходы: определение суммы для целей налогового учета, момент признания.
• Прямые и косвенные расходы: порядок рассчета с учетом отраслевой специфики, момент признания.
• Амортизация основных средств, капитпльных вложений и нематериальных активов: формирование и изменение первоначальной стоимости, амортизационные группы, амортизационная премия, начисление амортизации, капитальные вложения в арендованные объекты основных средств, реализация основных средств.
• Лизинг имущества: амортизация у лизингодателя и лизингополучателя
• Прочие расходы, связанные с производством и реализацией: представительские расходы, командировочные расходы, расходы на рекламу, компенсации за использование личного автомобиля, расходы на обучение.
• Сомнительная задолженность. Безнаденая задолженность. Резервы по сомнительным долгам.
• Процентные доходы и расходы. Признание процентов по контролируемым сделкам. Признание процентов по контролируемой задолженности.
• Уступка права требвания долга: порядок налогового учета убытка в зависимости от момента сделки.
• Уменьшение прибыли на убытки прошлых лет.
• Дивиденды: расчет дивидендов, налогообложение по ставкам 0%, 13%, 15%.

Налог на добавленную стоимость (НДС)

Спойлер

• Плательщики НДС. Ставки. Период. Порядок расчета НДС. Особенности определения налоговой базы по НДС. Момент определения налоговой базы по НДС.
• Место реализации для целей НДС.
  
• Входящий НДС. Раздельный учет НДС.
  
• НДС с авансов. Авансовый НДС у продавца при отгрузке. НДС к вычету с выданного аванса.
  
• НДС по нормируемым расходам.
  
• НДС с процентов (дисконту) по векселю.
  
• НДС при реализации основных средствНДС по операциям уступки права требования долга.
• НДС по операциям с участием посредника.
• НДС при передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд.
  
• НДС по СМР для собственного потребления.
  
• НДС по подтвержденному и неподтвержденному экспорту.
• НДС при импорте: из дальнего зарубежья импорте из ЕАЭС.
• Налоговый агент по НДС.
  
• Восстановление НДС, ранее принятого к вычету.
  
• Счет-фактура. Исправленный и Корректировочный счет-фактура.
• Как защитить суммы вычета по НДС?
  
• Книга Продаж. Книга Покупок.
• Декларация по НДС.

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

Спойлер

• Плательщики налога. Налоговые ставки. Налоговый период.
• Момент признания доходов для целей налогообложения.
• Налогообложение доходов по ставке 13%.
• Налогообложение доходов по ставке 35%. Материальная выгода по займам. Доходы по вкладам и одлигациям. Подарки, полученные в рамках рекламной кампании.
• Налогообложение подарков, материальной помощи, операций с ценными бумагами, выплат командировочных, выплат по договорам страхования.
• Налоговые вычеты: стандартные, социальные, инвестиционные, профессиональные налоговые вычеты, имущественные.
  
• Уплата НДФЛ индивидуальными предпринимателями.

Страховые взносы во внебюджетные фонды

Спойлер

• Плательщики страховых взносов. Виды страховых взносов. Объект обложения страховыми взносами.
• Расчет базы по страховым взносам для работодателей.
• Расчет базы по страховым взносам по договорам гражданско-правового характера.
• Расчет базы по страховым взносам для индивидуальных предпринимателей.
• Порядок расчета страховых взносов.
• Расчетный и отчетный периоды. Сроки предоставления отчетности и уплаты страховых взносов.

Специальные налоговые режимы

Спойлер

• Упрощенная система налогообложения: объекты налогообложения, особенности расчета для компаний и индивидуальных предпринимателей, понятие минимального налога, правила применения УСН, порядок формирования налоговой базы и расчета налога, , учет убытков, порядок перехода на УСН, сроки уплаты налога и предоставления декларации.
• Патентная система налогообложения: правила прменения ПСН, порядок расчета налоговой базы, расчет налога, совмещение упрощенной и патентной систем налогообложения.

Налоговое администрирование

Спойлер

• Налоговые правонарушения. Налоговые проверки: камеральные и выездные.
• Штрафы, пени.

Как устроено обучение
В курсе 134 урока, которые размещены в 31-м учебном блоке.

Уроки включают:

• Теоретический материал;
• Видеолекции (5-10 минут каждая с разбором алгоритмов расчета налогов);
• Разбор примеров формирования налоговой базы и расчета налогов в различных ситуациях.

Учебный блок рассчитан на 2 дня. После каждого блока - практическое задание с проверкой: подготовить налоговую консультацию с обоснованием своей позиции, решить практический кейс с формированием налоговой базы и расчетом налога.

После изучения Налога на прибыль, НДС, НДФЛ - контрольное тестирование.

Всего в курсе 40 видеолекций, 300 примеров, практических заданий, тестов, подготовка 20 консультаций по налогам.

Продолжительность Марафона 2 месяца. Доступ к материалам марафона открыт 3 месяца.


Продажник:
Скрытая ссылка
Скрытая ссылка