Практика заполнения декларации по ндс и налогу на прибыль

Складчина: Практика заполнения декларации по ндс и налогу на прибыль

​

• Теория и практика в 1С - ОДНОВРЕМЕННО
• Работа в программе 1С на примере реальной компании с первого занятия
• Углубленная практика с документами компании
• Готовые конспекты - больше времени на практику
• Один преподаватель по теории и практике в 1С на весь период обучения

Спойлер: Программа курса

1. НДС. Гл.21 НК РФ. Документальное оформление.
Нормативное регулирование НДС.

• Плательщики налога. Освобождение от обязанностей налогоплательщика НДС по ст.145 НК РФ.
• Объекты налогообложения.
• Операции, не признаваемые объектами налогообложения НДС.
• Определение места реализации товаров, работ, услуг.
• Налоговый период, Налоговые ставки.

Счет фактура. Книга покупок. Книга продаж

• Счет-фактура. Обязательные реквизиты. Виды счетов-фактур.
• Правила заполнения книги покупок и книги продаж.
• Изменения в правилах с 2015 года.

2. НДС. Порядок расчета НДС
Расчет суммы НДС к начислению

• Объекты налогообложения, налоговая база
• Синтетический учет (сч. 68.02)

Налоговые вычеты. Порядок расчета НДС.

• Налоговые вычеты, синтетический учет (сч. 19)
• Расчет суммы НДС, подлежащий уплате в бюджет.
• Особенности учета НДС по авансам полученным и авансам выданным. Применение счетов 76 АВ, 76 ВА.
• Контрольные показатели по учету НДС. Как не пропустить ошибку в расчете
• Раздельный учет НДС. Ст. 170 НК РФ.

3. НДС. Составление деклараций.
Декларация по НДС 2015. Порядок представления.

• Порядок и сроки представления декларации по НДС
• Состав декларации НДС. Обзор всех разделов.
• Состав декларации при отсутствии деятельности компании

Декларация по НДС. Инструкция по заполнению.

• Пошаговая инструкция заполнения декларации по разделам на примере задачи.
• Контрольное соотношение строк декларации, во избежание камеральных проверок
• Способы обнаружения ошибок, исправление ошибки
• Порядок и сроки уплаты налога в бюджет.
• Основные изменения в форме декларации с 2015 года.

4. Практикум в 1С. Заполнение декларации по НДС.
Практика в 1С: 1 квартал. Общий порядок

• Анализ ОСВ. Декларация за 1-й квартал. Общий алгоритм.
• Анализ оборотов по счетам в ОСВ.
• Контрольное соотношение сумм оборотов.
• Формирования книги покупок и книги продаж. Расчет налога.
• Подготовка данных к составлению декларации

Практика в 1С: 2 квартал. НДС по реализованным ОС

• Анализ ОСВ. Декларация за 2-й квартал.
• Отражение операций по аренде муниципального имущества
• Порядок отражения НДС налогового агента в декларации

Продажник

Спойлер: Полная программа курса

1. Налог на добавленную стоимость. Глава 21 Налогового кодекса РФ
Нормативное регулирование НДС.
 Плательщики налога.
 Освобождение от обязанностей налогоплательщика НДС по ст.145 НК
РФ.
 Объекты налогообложения.
 Операции, не признаваемые объектами налогообложения НДС.
 Определение места реализации товаров, работ, услуг.
 Налоговый период, Налоговые ставки.
Счет фактура. Книга покупок. Книга продаж
 Счет-фактура. Обязательные реквизиты. Виды счетов-фактур.
 Правила заполнения книги покупок и книги продаж.
 Изменения в правилах с 2015 года.
2. НДС. Порядок расчета НДС
Расчет суммы НДС к начислению
 Объекты налогообложения, налоговая база
 Синтетический учет (сч. 68.02)
Налоговые вычеты. Порядок расчета НДС.
 Налоговые вычеты
 Расчет суммы НДС, подлежащий уплате в бюджет.
 Особенности учета НДС по авансам полученным и авансам выданным.
Применение счетов 76 АВ, 76 ВА.
 Контрольные показатели по учету НДС. Как не пропустить ошибку в
расчете
 Раздельный учет НДС. Ст. 170 НК РФ.
3. НДС. Составление деклараций.
Декларация по НДС 2015. Порядок представления.
 Порядок и сроки представления декларации по НДС
 Состав декларации НДС. Обзор всех разделов.
 Состав декларации при отсутствии деятельности компании
Декларация по НДС. Инструкция по заполнению.
 Пошаговая инструкция заполнения декларации по разделам на примере
задачи.
 Контрольное соотношение строк декларации, во избежание
камеральных проверок
 Способы обнаружения ошибок, исправление ошибки
 Порядок и сроки уплаты налога в бюджет.
 Основные изменения в форме декларации с 2015 года.
4. Практикум в 1С. Заполнение декларации по НДС.
Практика в 1С: 1 квартал. Общий порядок
 Анализ ОСВ.
 Анализ оборотов по счетам в ОСВ.
 Контрольное соотношение сумм оборотов.
 Формирования книги покупок и книги продаж.
 Расчет налога.
 Подготовка данных к составлению декларации
 Декларация за 1-й квартал.
Практика в 1С: 2 квартал. НДС налогового агента
 Понятие налогового агента. Ст. 161 НК РФ
 Отражение операций по аренде муниципального имущества
 Порядок отражения НДС налогового агента в декларации
 Анализ ОСВ.
 Подготовка данных к составлению декларации
 Декларация за 2-й квартал.
Практика в 1С: 3 квартал. НДС по реализованным ОС
 Отражение реализации основных средств в учете
 НДС не принимаемый к возмещению. Отражение в учете
 Анализ ОСВ.
 Порядок отражения НДС при реализации основных средств в
декларации
 Подготовка данных к составлению декларации
 Декларация за 3-й квартал.
Практика в 1С: 4 квартал. Реализация без НДС. Раздельный учет НДС
 Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от
налогообложения) ст. 149 НК РФ
 Отражение операций не подлежащих налогообложению в учете
 НДС не принимаемый к возмещению. Отражение в учете
 Раздельный учет НДС. Ст. 149,170 НК РФ
 Анализ ОСВ.
 Формирование книги покупок при раздельном учете НДС
 Порядок отражения в декларации не облагаемых НДС операций
 Подготовка данных к составлению декларации
 Декларация за 4-й квартал.
5. Доходы и расходы в бухгалтерском и налоговом учете
 Классификация доходов и расходов в бухгалтерском и налоговом учете
 Порядок, условия и моменты признания доходов и расходов в
бухгалтерском и налоговом учете.
 Доходы и расходы, не признаваемые в налоговом учете. Прямые и
косвенные расходы в бухгалтерском и налоговом учете.
 Особенности бухгалтерского и налогового учета операций с
основными средствами
 Бухгалтерский и налоговый учет материальных расходов.
 Учет доходов и расходов при производстве продукции и выполнении
работ (услуг).
 Отражение в бухгалтерском и налоговом учете доходов и расходов при
осуществлении торговых операций. Формирование стоимости товаров.
Учет транспортно-заготовительных расходов (ТЗР) и издержек
обращения.
 Бухгалтерский и налоговый учет расходов: будущих периодов; на
оплату труда; нормируемых (командировочных, рекламных,
представительских); на страхование.
6. Налог на прибыль. Глава 25 Налогового Кодекса РФ
Нормативное регулирование.
 Плательщики налога.
 Объект налогообложения.
 Доходы. Классификация доходов. Методы признания доходов. Доходы,
не учитываемые при налогообложении прибыли.
 Расходы. Классификация расходов. Нормируемые расходы. Расходы,
не учитываемые при налогообложении прибыли.
7. Порядок расчета налога на прибыль
 Налоговая база. Расчет налоговой базы.
 Перенос убытка прошлых лет.
 Налоговые ставки. Налоговый и расчетный периоды.
 Авансовые платежи по налогу на прибыль.
 Порядок и сроки уплаты в бюджет налога и предоставления
отчетности.
8. Составление декларации по налогу на прибыль.
Декларация по налогу на прибыль. Порядок представления.
 Порядок и сроки представления декларации
 Состав декларации. Обзор всех разделов.
 Состав декларации при отсутствии деятельности компании
Декларация по налогу на прибыль. Инструкция по заполнению.
 Пошаговая инструкция заполнения декларации по разделам.
 Контрольное соотношение строк декларации, во избежание
камеральных проверок
 Способы обнаружения ошибок, исправление ошибки
9. Практикум в 1С. Заполнение декларации по налогу на прибыль.
Практика в 1С: 1 квартал. Общий порядок
 Алгоритм расчета финансового результата. Финансовый результат от
основной деятельности. Синтетический счет 90. ПБУ 9/99.
 Финансовый результат от прочих доходов и расходов. Синтетический
счет 91. ПБУ 10/99.
 Конечный финансовый результат деятельности организации в
отчетном периоде. Синтетический счет 99.
 Учет убытков прошлых лет
 Анализ ОСВ.
 Анализ оборотов по счетам в ОСВ.
 Подготовка данных к составлению декларации
 Расчет налоговой базы.
 Заполнение декларации за 1-й квартал.
Практика в 1С: Отчет за полугодие.
 Закрытие месяца по всем счетам за полугодие, в том числе счетов
финансового результата (сч.90, 91, 99,)
 Анализ ОСВ.
 Подготовка данных к составлению декларации
 Алгоритм расчета налога к доплате.
 Алгоритм расчета ежемесячных авансовых платежей.
 Заполнение декларации за полугодие.
Практика в 1С: отчет за 9 месяцев.
 Закрытие месяца по всем счетам за 9 месяцев, в том числе счетов
финансового результата (сч.90, 91, 99,)
 Определение финансового результата по прочим операциям
 Анализ ОСВ.
 Порядок отражения операций по реализации основных средств в
декларации
 Подготовка данных к составлению декларации
 Заполнение декларации за 9 месяцев.
Практика в 1С: Годовая декларация по налогу на прибыль
 Закрытие месяца по всем счетам за 9 месяцев, в том числе счетов
финансового результата (сч.90, 91, 99,)
 Анализ ОСВ.
 Подготовка данных к составлению декларации