Оптимизация налогообложения [Повтор]

Оптимизация налогообложения

​

Данный курс соответствует требованиям профессионального стандарта «Бухгалтер», утвержденного приказом Минтруда и социальной защиты РФ от «22» декабря 2014 г. № 1061н!

Целью создания любой коммерческой организации является получение прибыли. Эта цель достигается путем сокращения расходов, включая налоговые отчисления. Для того чтобы минимизировать уплату налогов в установленном законом порядке, необходимо научиться планировать налоговые издержки предприятия, используя возможности Налогового и Гражданского кодекса – от выбора системы налогообложения и формы договора с деловым партнером до составления эффективной учетной политики.

В курсе рассматриваются способы оптимизации, позволяющие регулировать величину налоговых обязательств и свести к минимуму налоговые риски организации.

Курс предназначен для слушателей, у которых есть базовые знания в области бухгалтерского учета и налогообложения: руководителей организаций, предпринимателей, главных бухгалтеров, бухгалтеров по налоговому учету, финансовых менеджеров.

Продолжительность курса - 20 ак. ч.

Спойлер

По окончании курса Вы будете уметь:

Формировать налоговое поле для выбранного направления бизнеса
Определять налоговую нагрузку на текущий момент и планировать ее на дальнейшую перспективу
Оценивать налоговые риски и избегать незаконных схем уклонения от уплаты налогов
Определять основные элементы учетной политики в бухгалтерском и налоговом учете, влияющие на величину налоговых платежей
Рассчитывать налоги применительно к разным ситуациям хозяйственной деятельности
Планировать сроки уплаты налоговых платежей
Применять нормы Международных соглашений об избежание двойного налогообложения

Специалисты, обладающие этими знаниями и навыками, в настоящее время крайне востребованы. Большинство выпускников наших курсов делают успешную карьеру и пользуются уважением работодателей.

Программа курса

Модуль 1. Налоговое планирование в организации

Понятие и методы налогового планирования. Обоснованная и необоснованная налоговая выгода. Налоговое планирование и уклонение от уплаты налогов
Принципы и стадии налогового планирования
Налоговые риски при работе с недобросовестным контрагентом. Как «проверить» контрагента – рекомендации: что проверять и каким способом.
Последствие выхода Постановления Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 г. № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды». Признаки неблагонадежности компаний. Административная, налоговая и уголовная ответственность за применение нелегитимных схем оптимизации налоговой нагрузки

Модуль 2. Взаимосвязь налогового и гражданского законодательства в целях оптимизации налогообложения

Выбор организационно-правовой формы юридического лица
Выбор места регистрации
Налоговые режимы - ОСН, УСНО, ЕНВД, ПСН
Выбор договорной формы осуществления деятельности
Особенности формирования учетной политики в целях снижения налоговой нагрузки.
Льготные предприятия как инструмент налоговой оптимизации: ИТ-компании, «Сколково», особые экономические зоны, свободные экономические зоны, территории опережающегоnразвития
Налоговое планирование с участием нерезидентных структур

Модуль 3. Планирование и оптимизация отдельных налогов

Налог на прибыль
Выбор способа начисления амортизации
Реализация имущества
Создание резервов
Сопоставимые кредитно-заемные договоры
Распределение расходов и доходов
Реорганизация компании
Расходы на оплату труда
Планирование сроков уплаты налога
Льготы по налогу на прибыль
Схемы с переносом сроков уплаты налога; схемы «быстрого списания расходов»; схемы, используемые в «производственных» предприятиях; схемы «распределения» прибыли или убытков и т.д.

Страховые взносы, начисляемые на заработную плату
Выбор договорных отношений с работниками
Льготы и компенсации
Формирование соцпакета для сотрудника
Выплата дивидендов
Использование труда иностранцев

Налог на добавленную стоимость
Освобождение от уплаты НДС
Раздельный учет НДС
Использование в расчетах векселей и аккредитивов
Конструкции с возмещением затрат
«Дробление» бизнеса с использованием льготных налоговых режимов
Работа по посредническим договорам

Налог на имущество организаций и транспортный налог
Переоценка основных средств
Передача имущества в собственность другой организации или предпринимателя
Сдача в лизинг
Списание неиспользуемого имущества

Модуль 4. Налоговая оптимизация и работа с рисками в группах компаний

Трансфертное ценообразование
Налоговые вопросы построения территориально-распределенного бизнеса
Передача имущества, денежных средств, доходов и расходов в группах компаний
Налоговое планирование инвестиций. Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями

Продажник

Предыдущая складчина