Налоговая отчетность за 1 квартал: сдаем легко (вебинар)

Топикстартер · 15 мар 2018

Складчина: Налоговая отчетность за 1 квартал: сдаем легко (вебинар)
Вебинар от «Что делать Квалификация»
День бухгалтерских решений. Налоговая отчетность за 1 квартал: сдаем легко!
Преподаватели: Чамкина Н.С.Ю., Бондаренко О.А.
8 ак. часов

1 часть: Чамкина Н.С.

1. Обновление законодательной базы по НДС: разъяснения эксперта.

2. Декларация по НДС за 1 квартал 2018: изменения, на что обратить внимание, нюансы заполнения отдельных разделов, обзор характерных ошибок и правила представления уточненной декларации. Указание кодов видов операций и их роль при камеральной проверке.

3. Правила ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж с учетом в 2018 году последних изменений в постановление Правительства РФ №1137. Проект поправок в связи с введением в 2018 году обязанности покупателя уплатить НДС при покупке металлолома и представления налогоплательщиком информации об отгрузке импортных товаров

4. Требования к оформлению счетов-фактур. Корректировочные и исправленные счета-фактуры. Счета-фактуры при осуществлении отдельных хозяйственных операций. Неправомерно выставленные счета-фактуры и последствия их применения

5. Сложные ситуации при исчислении и вычете НДС: вычет входного НДС частично; период вычета, основания и документы. В каких случаях налоговые органы могут отказать в вычете; спорные ситуации, когда НДС можно заявить к вычету и вычет без использования счетов-фактур. Включение в налоговую базу средств, полученных в порядке компенсации понесенных расходов. Восстановление НДС: перечень оснований, когда НДС восстанавливать не надо и особенности восстановления НДС. Особенности восстановления налога при получении финансирования из бюджета на приобретение товаров (работ, услуг) с 01.01.2018 года.

6. Особый порядок уплаты налога при реализации металлолома и сырых шкур, формирования счетов-фактур и формирования декларации (новые обязанности налогового агента)

7. НДС при экспорте-импорте, в т.ч. в рамках ЕАЭС: новое в порядке вычетов, уточнение перечня документов при подтверждении ставки 0% и пр. Возможность отказа от применения ставки 0% с 01.01.2018 и расширение перечня операций, облагаемых по ставке 0%

8. Особенности раздельного учета, уточнение использования правила 5% с 01.01.2018года и применение освобождений. Новые освобождения с 2018 года.

2 часть: Бондаренко О.А.

Рекомендации при подготовке отчетности. Обзор спорных ситуаций. Обзор последних рекомендаций контролирующих органов и судебной практики. В разрезе каждого налога: обзор новаций 2018гг. Новые нюансы и конфликты при формировании налоговой базы. Рекомендации по формированию учетной политики на 2018 год. В том числе:

1. Налог на прибыль организаций:

· изменили состав доходов, которые не учитываются при расчете налога на прибыль;

· дополнили перечень организаций, которые вправе применять нулевую налоговую ставку;

· изменили порядок применения повышающих коэффициентов амортизации;

· изменили порядок учета расходов на НИОКР;

· уточнен порядок признания сомнительного долга;

· безнадежными долгами признаны долги гражданина, признанного банкротом;

· введена новая статья 286.1 НК РФ «Инвестиционный налоговый вычет»;

· расширен список не подлежащего амортизации имущества;

· добавили расходы, не учитываемые в «прибыльной» базе;

- налог на имущество организаций:

· прописан порядок применения кадастровой стоимости, установленной в течение налогового периода;

· изменили порядок применения льгот по налогу на имущество

2.Важные изменения по НДФЛ. Рекомендации при подготовки к отчетности. Анализ спорных моментов при работе с НДФЛ. А так же:

· введены новые коды доходов и расходов по НДФЛ;

· дополнили перечень необлагаемых выплат;

· установили, как облагать доходы физлиц в виде процентов (дисконта) по отдельным обращающимся рублевым облигациям российских организаций;

· Расширен перечень свободных от НДФЛ доходов (поправка для физлиц);

· Установлено, кто отчитывается по НДФЛ при реорганизации;

· Уточнен момент фактического получения НДФЛ-дохода;

3. Страховые взносы. Рекомендации при подготовке к отчетности в свете последних разъяснений контролирующих органов и судебной практики. Анализ новаций. Практика администрирования. Обзор спорных ситуаций, рекомендации по защите на стадии проверок. А так же:

· установлены новые базы для исчисления страховых взносов на 2018 год;

· уже известны новые тарифы взносов;

· проиндексированы детские пособия;

· Размер страховых взносов, уплачиваемых ИП в фиксированном размере, больше не зависит от МРОТ;

· Уточнены сроки уплаты ИП взносов в фиксированном размере;

Скрытая ссылка